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    • 單位性質(zhì): 民營企業(yè)
    • 所屬行業(yè):房地產(chǎn)/物業(yè)管理
    • 注冊資金:
    • 員工人數(shù):100—200人
    • 營業(yè)執(zhí)照:
    • 基本信息

    • 職位描述

      、按照現(xiàn)金日常管理規(guī)定和銀行結(jié)算紀律辦理有關(guān)現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算。出納人員要嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍和庫存現(xiàn)金限額規(guī)定,非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付,超過庫存現(xiàn)金限額的現(xiàn)金及時送存銀行;認真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

        2、審核收付款原始憑證。出納人員在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時,要嚴格審核原始憑證,必須經(jīng)過單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章或授權(quán)人員簽章,方可辦理。收付以后,須在收款和付款原始憑證上簽章并加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”的戳記。然后進行編號,并登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。現(xiàn)金日記賬做到日清月結(jié),發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有溢余或短缺,應(yīng)及時查明原因,根據(jù)情況進行處理,不得私下取走或補足。

        銀行存款日記賬每月應(yīng)至少核對一次余額,于月末編制銀行存款余款調(diào)節(jié)表,對于未達賬項進行調(diào)整,及時了解其動態(tài)。

        3、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時,按規(guī)定填寫支票,遇支票填寫錯誤,應(yīng)加蓋“作廢”戳記,與存根一起保存;支票遺失應(yīng)立即向銀行辦理報失手續(xù),要遵守銀行結(jié)算制度。根據(jù)單位銀行存款金額,不簽發(fā)空頭支票,不得出租出借銀行賬號,管理好銀行賬戶,執(zhí)行銀行結(jié)算制度。

        4、保證庫存現(xiàn)金和各種有價證券的安全與完整,單位所有收入必須存單位銀行賬戶,不留賬外賬(個人小金庫),明確出納員的自身職責和責任。

        5、保管有關(guān)空白收據(jù)、支票和預(yù)留銀行的印鑒。這項管理內(nèi)容關(guān)系到企業(yè)財產(chǎn)安全,應(yīng)按照內(nèi)部牽制制度的要求,進行嚴格分管;支票、發(fā)票嚴格按照規(guī)定用途使用。

        6、辦理外匯出納業(yè)務(wù),按照國家外匯管理規(guī)定,結(jié)匯、購匯制度辦理外匯出納業(yè)務(wù),外匯出納人員應(yīng)熟悉外匯管理制度,及時、正確地辦理結(jié)匯、購匯,避免造成外匯損失。
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